Amikor az adósság már nemcsak számokban mérhető
Sok vállalkozás életében eljön az a pillanat, amikor a kintlévőségek, elmaradt fizetések vagy meghiúsult üzleti tervek olyan szintű nyomást helyeznek a működésre, amely már napi szinten veszélyezteti a fennmaradást. Debrecen és környéke sem kivétel: a térségben működő kis- és középvállalkozások számára is egyre gyakrabban merül fel a csődeljárás, mint lehetséges menekülőút – vagy éppen megújulási lehetőség.
De mit jelent valójában a csődeljárás? Mikor érdemes ezt az utat választani? Milyen esélyei vannak egy adóssággal küzdő cégnek arra, hogy rendezze helyzetét? Ebben a cikkben végigvezetem az olvasót a jogi folyamatokon, a gyakori buktatókon, és azon, hogy mikor és hogyan tudok ügyvédként segíteni.
Fizetésképtelenség: a felismeréstől a döntésig
A fizetésképtelenség állapota nem egyik napról a másikra következik be. Sokszor hosszú hónapok eredménye, amikor a kiadások folyamatosan meghaladják a bevételeket, és a tartozások növekednek. A vállalkozó ilyenkor rendszerint először saját eszközeiből próbál egyensúlyt teremteni: halasztja a fizetéseket, tárgyal a beszállítókkal, új vevőket keres.
Azonban van egy pont, ahol már nem lehet tovább halogatni a megoldást. Ha a vállalkozás már nem képes időben teljesíteni a pénzügyi kötelezettségeit, és nincs esély a rövid távú kiegyenlítésre, akkor fizetésképtelennek tekinthető. Ekkor léphet be a képbe a csődeljárás, mint hivatalos jogi megoldás.
Mit jelent pontosan a csődeljárás?
A csődeljárás nem a cég végét, hanem egy újrakezdési lehetőséget jelenthet. Ez egy olyan bírósági eljárás, amelynek célja, hogy a fizetésképtelenné vált cég egyezséget kössön hitelezőivel – és közben ideiglenes védelmet kapjon a végrehajtások, felszámolások elől.
Az eljárás során a cég kérheti a fizetési haladékot (moratóriumot), amely lehetőséget biztosít arra, hogy strukturált módon egyezségre jusson a hitelezőkkel. Ebben a folyamatban egy vagyonfelügyelő is részt vesz, aki a bíróság által kinevezett szakértőként segíti az átláthatóságot és ellenőrzi a cég működését.
A csődeljárás menete lépésről lépésre
1. A kérelem benyújtása
A csődeljárás kezdeményezése a cégvezetés döntésével történik. Az erre vonatkozó kérelmet a törvényszékhez kell benyújtani, a szükséges mellékletekkel együtt. Már a kérelem benyújtásával együtt kérhető a fizetési haladék, amely a kérelem befogadását követően lép hatályba.
2. Fizetési haladék és jogi védelem
A moratórium lényege, hogy a cég ideiglenesen mentesül a fizetési kötelezettségek alól. Ez nem azt jelenti, hogy a tartozások megszűnnek, hanem azt, hogy időt kap a rendezésre, miközben megakadályozható a végrehajtás vagy a felszámolás elindítása.
3. Vagyonfelügyelő kinevezése
A bíróság a csődeljárás során egy vagyonfelügyelőt rendel ki, aki felügyeli a vállalkozás pénzügyeit, segíti a tárgyalásokat, és biztosítja az eljárás tisztaságát. A cég döntései innentől kezdve az ő jóváhagyásához is kötöttek.
4. Egyezségi tárgyalások
Ez a folyamat kulcsa. A cég és a hitelezők között egyezségi megállapodás születhet, amely tartalmazza, hogyan és milyen ütemezéssel kerül sor a tartozások rendezésére. Fontos, hogy az egyezség csak akkor lesz érvényes, ha azt a hitelezők megfelelő többsége elfogadja, és a bíróság is jóváhagyja.
5. Egyezség vagy elutasítás
Sikeres tárgyalás esetén a csődeljárás lezárul, és a cég az egyezség alapján fizeti tovább tartozásait. Ha azonban nem sikerül egyezséget kötni, akkor az eljárás gyakran felszámolásba fordul át – amely már a vállalkozás megszüntetésének irányába halad.
Mikor nem érdemes csődeljárást indítani?
Bár a csődeljárás lehetőséget ad a kilábalásra, nem minden esetben ez a helyes út. Ha a vállalkozás teljesen fizetésképtelen, nincs vagyona, nincsenek potenciális bevételei, vagy a hitelezők zöme eleve elutasító, akkor az eljárás csak idő- és pénzveszteséggel járhat.
Fontos, hogy az eljárás megkezdése előtt minden esetben legyen egy előzetes jogi értékelés. Ez segíthet abban, hogy elkerülje a felesleges kockázatokat.
Milyen dokumentumokat szükséges előkészíteni?
Az eljárás elindításához az alábbiak előkészítése szükséges:
- mérleg és eredménykimutatás (nem régebbi, mint 3 hónap)
- aktuális könyvelési adatok
- hitelezők listája
- folyamatban lévő szerződések
- elmaradt tartozások, kötelezettségvállalások
Ezek alapján készül el a jogi dokumentáció, amely a bírósághoz benyújtásra kerül.
Hogyan tudok segíteni ügyvédként?
Csődeljárás során minden perc és minden információ számít. Ügyvédként abban segítek:
- hogy már az elején felmérjük, van-e realitása a csődeljárásnak,
- elkészítem és benyújtom a kérelmet,
- kapcsolatot tartok a bírósággal és a vagyonfelügyelővel,
- részt veszek az egyezségi tárgyalások előkészítésében,
- képviselem Önt a jogi eljárás minden lépésében.
Minden ügy más, és minden vállalkozás más helyzetben van. Ezért az első konzultáció célja mindig a valós esélyek felmérése.
Valós (fiktív) történet: hogyan mentett meg egy egyezség egy vállalkozást
Egy debreceni családi vállalkozás 2023 végére komoly likviditási nehézségekkel küzdött. A megrendelők nem fizettek időben, az árfolyam-ingadozások megnövelték az alapanyagköltségeket, és a céges hitelek törlesztése is problémássá vált. Az ügyvezető ekkor keresett meg – utolsó lépésként.
Miután átvizsgáltuk a pénzügyeket, kiderült, hogy a cég még mindig rendelkezik működőképes szerződésekkel és vagyonelemekkel. Indítottuk a csődeljárást. A tárgyalások során sikerült olyan egyezséget kialakítani, amely alapján a cég részletekben fizethette vissza a tartozásokat, miközben újra elindult a termelés.
Két év múlva a vállalkozás újra stabilan működött – és elkerülte a felszámolást.
Összegzés
A csődeljárás lehetőség, de nem csodaszer. Akkor működhet jól, ha időben történik, és ha mögötte jogilag megalapozott stratégia áll. Ha úgy érzi, hogy cégét a tartozások már nap mint nap akadályozzák, ne várjon tovább – kérjen konzultációt, és közösen megtaláljuk a kiutat.
